财政部驻天津市财政监察专员办事处关于做好2012年度中央驻津基层预算单位银行账户年检工作要求的通知

各中央驻津预算单位：

　　为贯彻落实《财政部中国人民银行关于执行＜中央预算单位银行账户管理暂行办法＞的补充通知》（财库[2004]1号），保证中央驻津基层预算单位银行账户年检工作的顺利进行，现将有关事项要求如下：

　　一、时间要求

　　各中央驻津基层预算单位应严格按照《补充通知》规定，于2013年1月31日前进行年检申报。


　　二、资料要求

　　1、正式行文的年检申请报告

　　各单位应在年检申请中列明账户基本情况和变动情况，有无超出《财政部中国人民银行关于执行＜中央预算单位银行账户管理暂行办法》（以下简称办法）适用范围管理的账户，未按规定报经批准开设的账户，擅自改变账户用途的账户，逾期使用的账户，出借、出租账户，未按规定报备账户，上年年检不合格账户整改现状、其他违规问题。

　　2、《2012年度中央预算单位银行账户年检申请表》并附电子文档，申请表必须签章完整，加盖单位公章。

　　3、2012年资产负债表（加盖公章）

　　如工会、基建单独出具报表的应一并附上，以核对工会和基建账户。

　　4、银行账户对账单、银行账户余额调节表（加盖公章）

　　各账户银行对账单加盖的银行印鉴清晰，与年检申请表中银行名称一致。

　　各预算单位请将以上资料整理排序，打印资料目录，以方便审核。


　　三、审核要求

　　各预算单位应将年末各账户银行对账单、银行账户余额调节表等凭证中的银行存款数字汇总，与资产负债表的“银行存款”年末余额核对，核对一致后再进行年检申报，如不一致，提供相应说明。


　　四、处罚

　　对逾期未履行银行账户年检的单位，予以通报批评，由财政部决定暂停或停止对其拨付预算资金，并提交监察部门对相关责任人员给予相应的行政处分。对年检中发现的其他问题，视其情节，根据《办法》的规定，进行相应处理。

　　联系电话：83813653 白成东

　　83818138 赵文